Виды финансовых преступлений

    Suisse bank

    Успех нашей цели зависит от бдительности каждого в отдельности.

    В Великобритании существует множество законов для избежания, обнаружения и заявления о финансовых преступлениях, совершенных посредством отмывания денег или финансирования нелегальной деятельности.

    Великобритания входит в состав «Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег» («FATF»), межправительственному ведомству, в чьи задачи входит развитие и поддержка процессов по борьбе с отмыванием денег и финансированием террористической деятельности как на национальном, так и международном уровне.

    Белоусов Д

    Она наступает за финансовые правонарушения – ϶ᴛᴏ виновное совершенное деяние нарушающее нормы финансового права, за кᴏᴛᴏᴩое законодательством установлена финансово-правовая ответственность, кᴏᴛᴏᴩое также характеризуется противоправностью, виновностью и наказуемостью.

    2. Финансово-правовая ответственность установлена в финансово-правовых нормах, кᴏᴛᴏᴩые содержат в ϲʙᴏей структуре финансово-правовые санкции.

    Виды финансовых преступлений

    Основными формами уклонения являются: непредставление в налоговые учреждения информации о доходах, сокрытие реальных доходов путем внесения ложных или искаженных сведений в документы, использование поддельных документов.

    Непредставление в налоговые учреждения информации о доходах относится к категории уголовных проступков, за совершение которых может быть назначен либо штраф, либо краткосрочное лишение свободы, как, например, в Италии, в США.

    Общая теория юридической ответственности

    Действительно, изначально финансовая ответственность зародилась в рамках административной, а ее выделение и обособление стало закономерным итогом развития общественных отношений и законодательства. Тем не менее мы выступаем против самостоятельности так называемых «валютной», «бюджетной», «банковской», «налоговой» ответственности. Ответственность в сфере бюджетных, валютных, налоговых, банковских отношений — не самостоятельные виды юридической ответственности, а разновидности финансовой.

    Финансовую ответственность в числе иных видов юридической ответственности позволяет выделить, прежде всего, круг регулируемых отношений и самостоятельность отрасли финансового права.

    Как финансовое право имеет свой предмет регулирования, так и финансовая ответственность обладает предметом правового регулирования.

    Основные виды правонарушений в области финансовой деятельности

    Она наступает за финансовые правонарушения – это виновное совершенное деяние нарушающее нормы финансового права, за которое законодательством установлена финансово-правовая ответственность, которое также характеризуется противоправностью, виновностью и наказуемостью.

    2. Финансово-правовая ответственность установлена в финансово-правовых нормах, которые содержат в своей структуре финансово-правовые санкции.

    Особенности экономических преступлений совершаемых в финансово-кредитной системе

    Значительное влияние на ситуацию оказывает несовершенство существующих банковских технологий и структур обеспечения собственной безопасности в сравнении с общепринятыми в мире.

    На первом (в 1992-1993 гг.) доминировали хищения денежных средств банков с использованием фиктивных платежных документов (авизо, чеков «Россия» и т.п.). Обналичивание похищенных сумм производилось с участием почти 900 банков и 1500 предприятий, расположенных в 68 регионах России[33].

    Второй этап характеризовался совершением преимущественно преступлений с использованием финансовых и трастовых компаний криминальной направленности, расцвет которых пришелся на 1993-1994 гг.

    Основными способами, применявшимися преступниками при завладении денежными средствами частных инвесторов, стали заведомо невыполнимые договоры займа, траста, селенга, страхования и т.д.

    Ответственность за нарушение финансового законодательства

    предусматривает административную, гражданско-правовую и уголовную ответственность и так далее.

    В области финансовой деятельности определяют три вида правонарушений – это финансово-правовые нарушения, административный проступок и уголовное преступление. Основаниями для применения финансовых санкций, как мер ответственности, будут являться нарушения требований правовых норм в сфере финансов, которые в итоге представляют собой специфические финансовые правонарушения.

    Ответственность за нарушения финансового законодательства являет собой правовосстановительную ответственность, которая выражается в предотвращении негативных последствий для публичных финансов.

    Студенту на заметку

    Прямой умысел — субъект правонарушения желал наступления противоправных последствий своего деяния. Косвенный умысел не преследует цель наступления таких последствий, но сознательно допускает их.

    ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

    Please enter your comment!

     Я подтверждаю свое согласие на обработку персональных данных Оферта

     Уведомить меня о новых комментариях по email

    Please enter your name here